Por dentro da fraude do Banco Nacional de Punjab: o que é um empréstimo, como o caso pode afetar o banco
O PNB alegou que dois funcionários emitiram cartas de compromisso (LoUs) de forma fraudulenta e transmitiram instruções SWIFT às filiais estrangeiras dos bancos indianos para aumentar o crédito dos compradores para as empresas do joalheiro de diamantes bilionário Nirav Modi sem fazer entradas no sistema bancário.
O PNB já suspendeu pelo menos 10 funcionários em conexão com o suposto crime. O banco estatal Punjab National Bank (PNB) informou à Bolsa de Valores de Bombaim que detectou transações fraudulentas no valor de $ 1.771,7 milhões (mais de Rs 11.000 crore) em sua agência de médio porte em Brady House, South Mumbai. O PNB alegou que dois funcionários emitiram cartas de compromisso (LoUs) de forma fraudulenta e transmitiram instruções SWIFT às filiais estrangeiras dos bancos indianos para aumentar o crédito dos compradores para as empresas do joalheiro de diamantes bilionário Nirav Modi sem fazer entradas no sistema bancário.
O PNB já suspendeu pelo menos 10 funcionários em conexão com o suposto crime. No entanto, o banco não especificou se as alegadas LoUs fraudulentas eram garantidas por garantias / margens de caixa, ou o montante de responsabilidade que o banco enfrenta contra as LoUs.
Leia | Punjab National Bank admite fraude de Rs 11.000 crore na agência do sul de Mumbai
Então, o que é um LoU e como ele é emitido?
Um LoU é uma garantia dada por um banco a outro para cumprir uma responsabilidade em nome de um cliente. A LoU é semelhante a uma carta de crédito ou garantia. Os LoUs são usados em transações bancárias internacionais. Um LoU é emitido para remessas de importação para o exterior e envolve quatro partes - um banco emissor, um banco receptor, um importador e uma entidade beneficiária no exterior. De acordo com as normas, o prazo da LoU é de 180 dias, podendo ser prorrogado uma vez por seis meses. Uma vez que os LoUs são uma forma de empréstimo, normalmente são garantidos por títulos.
Nirav Modi: ‘Diferença de opinião com as autoridades em relação à avaliação’. Os LoUs são transferidos de banco para banco por meio das instruções da Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT), que passam por uma camada tripla de cheques. Uma instrução SWIFT, que representa o consentimento de um banco, é liberada por um fabricante, um verificador e um verificador antes de ser enviada. Não há nenhum caso relatado até o momento de violação das instruções SWIFT em qualquer lugar do mundo.
Quais são as alegações específicas da PNB no presente caso?
O PNB alegou que dois de seus funcionários emitiram LoUs de forma fraudulenta e transmitiram instruções SWIFT às filiais estrangeiras dos bancos indianos para aumentar o crédito dos compradores para as empresas da Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports e Stellar Diamonds, sem fazer entradas no sistema bancário
O banco alegou que uma dessas emissões fraudulentas de LoU ocorreu em 16 de janeiro de 2018, para e em nome das empresas de Modi, que supostamente apresentaram um conjunto de documentos de importação para a agência, com um pedido para permitir o crédito dos compradores para fazer pagamentos a fornecedores no exterior. Quando os funcionários do banco solicitaram às empresas que fornecessem 100% de margem em dinheiro para o LoU, as empresas argumentaram que também haviam aproveitado esse recurso no passado.
No entanto, os registros das filiais não continham os detalhes de tal facilidade concedida às empresas. Uma investigação interna do banco descobriu que alguns de seus funcionários haviam emitido LoUs de forma fraudulenta para filiais de Hong Kong de dois bancos indianos para e em nome das empresas de Modi. O PNB alegou que o crédito dos compradores com base nas LOUs falsas também pode ter sido pago por meio de uma conta Nostro - que é uma conta que um banco mantém em moeda estrangeira em outro banco.
O banco pode ter que reservar um provisionamento mais alto nos próximos trimestres se não conseguir recuperar o dinheiro das empresas acusadas. (Foto expressa de Purushottam Sharma / Arquivos) A suposta fraude afetará os bancos que emprestaram dinheiro contra os LoUs do PNB?
De acordo com a reclamação do PNB à CBI, os LoUs foram emitidos para as filiais de Hong Kong do Allahabad Bank e do Axis Bank, que deram dinheiro à entidade beneficiária em nome das empresas de Modi. Como resultado, o PNB terá que liquidar as LoUs com essas agências de acordo com as normas da Autoridade Monetária de Hong Kong.
E como a fraude afetará o PNB?
Embora o quantum da responsabilidade do PNB no caso não seja conhecido, o sentimento do mercado já foi afetado. As ações da PNB caíram 9,81% na quarta-feira, fechando em Rs 145,80 por ação, e os investidores perderam mais de Rs 3.000 crore em um único dia.
O banco pode ter que reservar um provisionamento mais alto nos próximos trimestres se não conseguir recuperar o dinheiro das empresas acusadas.
A fraude foi descoberta em um momento em que os bancos indianos estão sofrendo com uma pilha de ativos estressados de cerca de Rs 10 lakh crore. A maioria dos bancos do setor público, incluindo o maior credor, o State Bank of India, registrou perdas significativas no trimestre encerrado em 31 de dezembro de 2017, devido ao provisionamento mais alto e ao aumento nos rendimentos dos títulos.
Compartilhe Com Os Seus Amigos:
